地方公共団体の内部統制評価報告書の公表状況調査【兵庫県編その２】

・前回に引き続き、兵庫県を取り上げる。

１．三田市

・代表社員は、家族と神戸三田プレミアム・アウトレットに行ったことがある。その他、永沢寺のそば道場・花しょうぶ園・ぼたん園などがある。
§神戸三田プレミアム・アウトレット：https://www.premiumoutlets.co.jp/kobesanda/
§永沢寺：https://www.shobu.co.jp/

・HPのトップ上部には、「広報さんだSanda」、「投票日9月29日 三田市議会議員選挙」、「野外活動センター 再オープン！（～10/31）」、『移住・定住応援！新婚世帯、若者・子育て世帯へ　ハッピーウェディング応援制度、「住みかエール」補助制度』がスライドショーとして掲載されていた。
§三田市役所： https://www.city.sanda.lg.jp/

・令和5年度内部統制評価報告書が令和6年5月31日付けで作成。既に公表されていた。

・評価結果は、『「２ 評価手続」に基づく評価作業を実施した中で、全庁的な内部統制において不備は認められませんでした。業務レベルの内部統制においては整備上及び運用上の不備が一部認められましたが、リスクの顕在化による不備事案とあわせて検証した結果、内部統制の重大な不備に当たる事案は認められないと判断したため、評価対象期間及び評価基準日において本市の内部統制は概ね有効に整備及び運用されていると判断しました。』としている。

・附属資料に、業務レベルの内部統制において、以下の11件の運用上の不備が記載されている。

１　個人情報の漏えい・紛失
①「健康応援教室」での面談資料の誤交付
②学校給食費に係る通知書等の誤送付
③市税の収納事務における納付書の誤送付
④地区計画区域内における行為の届出に係るメールの誤送信
⑤集団健診での健康相談における個人情報資料の誤配布

２　不十分な進捗管理
　水道料金及び下水道使用料の口座振替不能

３　事故対策
①学校給食に異物混入
②使用期限切れ薬剤投与

４　法令違反
①学校給食配送車の車検切れ走行
②イベント参加者への暴力、事案の隠ぺい

５　システム設定の不十分な確認
　介護保険料の遡及賦課誤り

・三田市における重大な不備の判断基準が、（参考）として記載されている。
　 ・記者会見が必要となる特に重要な事案
　 ・上記のうち、特に重大であると評価部局で最終的に判断した事案
§三田市内部統制：https://www.city.sanda.lg.jp/soshiki/6/gyomu/naibutosei/2765.html

２．川西市

・代表社員は、川西市に足をおろしたことはないが、車で通過したことはある。

・川西市役所のHPによると、川西市は、清和源氏のふるさととされ、『清和天皇のひ孫にあたる源満仲公は、川西の多田盆地に移り住み「多田院」を創建しました。この「多田院」は現在の「多田神社」のことで、地域住民の憩いの場であり、多くの観光客が訪れる観光スポットとなっています。のちの時代に全国で活躍した源氏の武将たちはこの満仲公の子孫であることから、川西市は清和源氏発祥の地といわれています。』との解説がある。

・川西市には、知明湖キャンプ場などがある。
§知明湖キャンプ場：https://www.chimyoko-camp.com/

・HPのトップ上部には、『8/1で市制施行70年　まちへの想いを込めた川西市オリジナルソングが完成！「この街は私の宝物」』、「川西市制70周年記念誌ウェブ版」、「KAWANISHI 70th  笑顔つづくミライへ」など市制施行70周年に関する記事が多く掲載されていた。

・植村花菜さんが作詞・作曲した「この街は私の宝物」をYouTubeで見ました。能勢電鉄川西能勢口発車メロディーにもなっているようです。川西市のイメージが沸くさわやかないい歌ですね。
§川西市役所：https://www.city.kawanishi.hyogo.jp/
§この街は私の宝物：https://www.youtube.com/watch?v=P3yw4tDYV6Y&feature=youtu.be

・川西市は、内部統制評価報告書を作成するかわりに、以下の方針により「事務処理ミス等の対応状況の公表」を市長事務部局と、行政委員会等に分けて行っている。

・令和5年度から職員の事務処理ミスなどの事案について、適切に対応・公表することにより、市の説明責任を果たし、市民の市に対する信頼を高めるため、原則事務処理ミスなどの対応状況を全て公表します。

・軽微な業務上のミスで市民サービスへの影響が小さいものなどは、当月末までに報告があった事案の対応状況などを翌月15日ごろに一括公表。
・一括公表するもの以外の重大な事案はその都度公表。

・以下に、それぞれの個別公表分のタイトル、影響数値を記載

(1)市長事務部局
・特別徴収(年金天引き)が開始できなかったことによる介護保険料及び後期高齢者医療保険料の徴収方法の変更について：対象者は、介護保険料339名、うち後期高齢者医療保険料26名。
・令和５年新築木造家屋の令和６年度課税に関する固定資産税・都市計画税の課税誤りについて：対象者総数407名、正誤の差額1,761千円。

(2)行政委員会等
・兵庫県議会議員選挙における投票用紙の交付誤りについて：誤って交付した数と投票者数は資料からは不明。

３．芦屋市

・代表社員は、芦屋市に足をおろしたことはないが、鉄道でいく度か通過したことはある。

・芦屋市には、フランク・ロイド・ライト設計によるヨドコウ迎賓館、虚子記念文学館、芦屋市谷崎潤一郎記念館などがある。
§ヨドコウ迎賓館：https://www.yodoko-geihinkan.jp/
§虚子記念文学館：http://www.kyoshi.or.jp/
§芦屋市谷崎潤一郎記念館：https://www.tanizakikan.com/

・HPのトップ上部には、「マンションの管理状況の届出義務制度を開始しました」、「子宮頸がん予防（HPV）ワクチンキャッチアップ接種」、「9月2日（月）から窓口時間が変わります」、「皆さんの生活守ります　物価高騰重点支援給付金」がスライドショーとして掲載されていた。
§芦屋市役所：https://www.city.ashiya.lg.jp/

・令和6年4月1日付けで、内部統制基本方針が制定され、「４　有効性の確保」で、「毎年度、整備状況及び運用状況を評価して報告書にとりまとめ」と記載されていることから、令和6年度から内部統制評価報告書が作成されるものと思われる。
§芦屋市内部統制：https://www.city.ashiya.lg.jp/compliance/naibutousei/naibutousei.html

４．伊丹市

・代表社員は、伊丹市に足をおろしたことはないが、車や鉄道で通過したことはある。

・伊丹市には、大阪国際（伊丹）空港と伊丹スカイパーク、荒牧バラ公園、伊丹市昆虫館などがある。
§大阪国際（伊丹）空港：https://www.osaka-airport.co.jp/
§伊丹スカイパーク：https://www.itami-skypark.com/
§荒牧バラ公園：https://midoriplaza.com/rosepark/
§伊丹市昆虫館：https://www.itakon.com/

・HPのトップ上部には、「こどもと昆虫」、「古民家」、「和紙の明かり」などの写真のスライドショーとなっていた。
§伊丹市役所：https://www.city.itami.lg.jp/                      

・令和6年4月1日付けで、内部統制基本方針が制定され、「３　有効性確保の取組 (3)評価結果の公表」で、「毎年度、本市の内部統制に関する評価結果報告書を作成し」と記載されていることから、令和6年度から内部統制評価報告書が作成されるものと思われる。
§伊丹市内部統制基本方針：https://www.city.itami.lg.jp/SOSIKI/SOMU/HOUMUKANRI/38672.html

以下、次号。